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■ 책 소개

★ 2025년 세법 완벽 반영!

★ 임수정 세무사, 최형석 세무사, 미네르바 올빼미 김호용 세무사 강력 추천!

★ 국세청 22년 경력, 구독자 25만 명 〈국세청 아는형〉이 밝히는 절세의 기술

“돈은 주고받는 순간 세금이 된다!”

법 안에서 부를 지키고 절세·탈세 경계를 짚은 ‘합법 절세’ 실전 가이드

자녀에게 결혼자금을 지원하고 싶을 때, 부모님께 생활비를 드릴 때, 부동산을 증여하거나 상속하려 할 때, 돈을 주고받는 순간 세금이 따라온다. 많은 사람들이 세법을 잘 몰라 억울하게 세금을 더 내거나, 세무조사에 휘말리는 경우가 적지 않다.

『세금 없이 돈 주고받는 기술』은 그 해답을 제시하는 실전 절세 가이드다. 증여와 차용의 경계, 증여공제 활용법, 가족법인 운영 전략, 자금조달계획서 작성법, 세무조사 대응까지, 지금까지 모호하게 여겨진 절세의 전 과정을 명확하게 풀어낸다. “얼마까지 세금을 내지 않고 줄 수 있을까?”, “가족에게 돈을 빌려줄 때 안전한 방법은 무엇일까?”, “혼수·용돈·축의금은 어디까지 허용될까?”와 같은 현실적인 질문에 명쾌한 답을 찾을 수 있다. 2025년 최신 세법을 반영해 실제 사례와 계산 기준을 담았기에, 이 책은 세금 폭탄이 두려운 직장인, 자녀의 미래를 준비하는 부모, 가족 중심의 자산 이전을 계획하는 모든 이들에게 필독서이다.

■ 저자

염지훈

22년간 국세청에서 재산 · 조사 분야를 전문으로 근무하며 수많은 세무 현장을 경험했다. 강남세무서 재산세과에서 퇴직한 후, 가현세무법인 삼성지점 대표 세무사로서 양도세 · 상속세 · 증여세 등 재산세 분야에 특화된 절세 컨설팅을 제공하고 있다.

구독자 25만 명을 보유한 유튜브 채널 〈국세청 아는형〉을 운영 중이며, 쉽고 명확한 세금 지식을 전하는 세무 전문가로 활발히 활동하고 있다. MBC, KBS, SBS 등 주요 방송에 다수 출연했으며, 건국대학교 부동산대학원에서 석사 학위를 취득하고 경기대학교·평택대학교에서 겸임교수로 강의하고 있다. 세무사(2014)와 공인중개사(2017) 자격을 보유하고 있으며, 저서로 『가장 완벽한 세금 절세의 기술』이 있다.

정현호

상속세 · 증여세 · 양도소득세 등 재산제세 분야를 비롯해 자금출처조사 대응 , 부동산거래신고 소명 , 국제조세 자문까지 폭넓게 활동하는 세무 전문가다 . 〈 국세청 아는형 〉 에서 근무하며 다양한 세무 현장을 경험했다 .

■ 차례

프롤로그

염지훈 세무사

정현호 세무사

1장. 세금 없이 주고받는 돈, 어디까지 가능할까?

이건 증여일까? 차용일까? : ‘주는 돈’과 ‘빌려주는 돈’의 정확한 개념

증여재산공제, 내가 받을 수 있는 최대치는? : 10년 주기로 공제받는 한도

혼인·출산 때 받을 수 있는 증여공제 : 부모·조부모 찬스 100% 활용법

축하금, 얼마까지 주고받아도 괜찮을까? : 세뱃돈·생일·명절 용돈의 세금 처리

혼수용품, 어떻게 줘야 세금을 안 낼까? : 혼수·가전·예물의 증여 기준

축의금·부의금, 세법상 어디까지 허용될까? : 방명록 등 증빙을 남길 것

받는 사람을 나누면 세금을 줄일 수 있을까? : 여러 명에게 나누는 ‘수증자 분산 전략’

주는 사람을 바꾸면 세금을 줄일 수 있을까? : 가족별 증여 ‘증여자 분산 전략’

수증자가 비거주자라면? : 연대납세의무로 절세하기

대신 내준 증여세, 결국 추가 세금이 된다 : 대납 증여세의 함정

엄카·아카, 똑똑하게 활용하는 법 : 가족 간 카드 사용의 절세 기준

2장. 가족에게 돈 빌려주기, 안전한 방법은?

차용증, 꼭 있어야 할까? : 가족 간에도 반드시 써야 하는 이유

차용증, 어떻게 써야 안전할까? : 상환 계획, 공증, 조사 대비 팁

무이자 대출, 얼마까지 괜찮을까? : 한도 계산법과 주의사항

며느리·사위에게 나눠 빌려주면 세금이 줄까? : 부부별 차용, 증여세 분리 계산

내 아이가 내 집에서 공짜로 살아도 괜찮을까? : 무상임대 한도와 증여 기준

부모님께 빌린 돈, 언제까지 갚아야 할까? : 부채 사후관리 실전 조언

3장. 가족법인에게 무이자로 돈 빌려주기

가족법인에게 무이자로 돈 빌려줘도 괜찮을까? : 가족법인의 장점과 한계

가족법인에서 돈을 빼면 횡령일까? : 합법적인 인출 방법

법인 설립, 어떻게 해야 할까? : 설립 절차와 준비 체크리스트

법인 대표 급여와 4대 보험은 어떻게 해야 할까? : 최소 급여와 보험 관리

가족법인으로 부동산 살 때 유의할 점 : 주택 취득세, 상가 취득세

취득세 중과 조사, 어떻게 대비해야 할까? : 본점·사무실 실체 증빙 준비

4장. 세금 없이 자녀에게 부동산 주는 법

부동산을 주는 게 유리할까? 현금을 주는 게 유리할까? : 상황별 세금 비교

시가보다 30% 싸게 넘겨도 될까? : 저가양도의 합법 한도

시가는 어떻게 정해지는 걸까? : 감정 평가와 산정 기준

대금지급은 어떻게 준비할까? : 저가양도 시 실질과세 주의

자녀에게 대금지급능력이 없을 땐 어떻게 해야 할까? : 전세·대출로 활용하기

저가양도보다 증여가 유리할 때도 있을까? : 사례별 세금 비교

양도세·취득세는 어떻게 계산될까요? : 시가 기준과 가산세 주의

5장. 부동산 자금조달계획서, 왜 중요할까?

작성대상은 누구일까? : 안 내면 과태료, 내면 세무조사 가능

세무조사는 몇 년 전까지 나올까? : 최대 15년, 평균 3~5년 조사

대출은 어떻게 준비할까? : 대출약정서 활용으로 증여세 방지

증여세 신고, 어떤 실수를 조심해야 할까? : 사실혼·비거주자 사례

차용증, 어떻게 써야 안전할까? : 조사로 이어지지 않는 작성법

취득세, 중개사 비용 조사 대상일까? : 자금출처 조사에서 확인하는 핵심 비용

재산 취득자금 입증 못 하면 어떻게 될까? : 증여추정 기준과 예외

자금조달계획서, 대출로 소명할 수 있을까? : 무죄추정 원칙의 적절한 활용

소득지출분석(PCI), 국세청은 어떻게 조사대상을 고를까? : 조사 선정방식과 실제 사례

6장. 통장에서 안전하게 돈 빼는 법

현금 출금, 어떻게 해야 증여로 안 걸릴까? : 인출 목적, 금액별 안전한 기준

부모님 출금하신 걸 어떻게 확인할까? :　1225 규정과 금융재산공제 이해하기

현금 입금 시 주의할 점은? : 5억 원 현금 보유자의 세무 리스크

현금 입금 시 최악의 경우? :　세무조사 사례와 대비법

분양권 양도, 세무조사 안 걸릴까? : 40% 가산세, 과태료 부과

자금출처조사가 사업체 조사로 번질 때 : 조사 흐름 읽고 대응하는 법

7장. 상속보다 유리한 사전증여 전략

유언, 왜 미리 준비해야 할까? : 손자녀 세대까지 절세하는 방법

상속 포기, 정말 괜찮을까? : 상속포기 보다는 유언

창업자금 증여, 어떻게 활용할까? : 증여세 과세특례와 절세 포인트

보험 가입, 세금에 어떤 차이가 있나? : 계약·납입 구조에 따라 달라지는 세금

10년 이내 증여, 꼭 필요한가? : 증여 타이밍에 따른 절세효과와 시가 산정 시기

상속인 외 사전증여의 장점 :　며느리·사위·손자녀 활용 전략

8장. 양도소득세, 절세를 위한 필수 체크리스트

1세대 1주택 체크리스트 : 필수 점검 사항과 유의점

나의 세대원은 누구일까? : 세대원 판단 기준

주택의 개념은 어디까지? : 오피스텔·농가주택 포함 여부

2년 보유만으로 충분할까? : 조정대상지역 거주 요건

2년 거주를 못 한다면? : 상생임대주택 활용법

일시적 2주택, 어떻게 활용할까? : 절세 전략 매각 시기

상속주택, 비과세 요건은? : 상속주택 판정 기준

혼인합가·동거봉양합가, 비과세 혜택받는 법 : 10년 특례 이해하기

거주주택 비과세, 어떻게 적용될까? : 장기임대주택 요건과 주의사항

9장. 취득세, 기본만 알아도 절세할 수 있다

취득세, 무엇이 과세대상일까? : 과세 항목과 부과 기준

취득세 유형별 과세표준과 기본세율 : 상황별 계산 방식

취득세 중과세, 피할 방법은 없을까? : 세대분리와 절세 전략

취득세 감면규정, 무엇을 알아야 할까? : 생애 최초 주택 구입 및 출산·양육 주택 구입 감면 혜택

중과 판단에서 제외되는 주택은? : 주택수 산정 예외 항목

취득세에도 일시적 2주택이 있다 :　환급 요건과 적용 방법

유증으로 받은 주택, 세금은 얼마나 나올까? : 상속 vs. 증여 차이

아들은 일반세율, 며느리는 중과세? : 가족 간 증여의 세금 차이

10장. 세무조사, 언제 나올까?

상속세 세무조사는 어떤 경우에 나올까? : 조사 대상 선정부터 조사 통지, 진행 절차까지

나도 자금출처조사가 나올까? : 자금조달 유형별 위험도와 점검 포인트

양도세 조사는 왜, 언제 나오는 걸까? : 조사 시점, 원인, 그리고 불복 절차까지

국세청 직원은 왜 이렇게 열심일까? : 조사공무원에 대한 오해와 진짜 이유

세무조사, 어떻게 대응해야 할까? : 조사 중 말과 행동, 꼭 주의할 점

11장. 국세청 홈택스 100% 활용하기

10년 이내 다른 증여, 어떻게 확인할까? : 과거 증여 내역 조회 방법

증여세 신고, 직접 할 수 있을까? : 홈택스 정기신고 따라 하기

우리 아파트는 가치는 얼마일까? : 유사 매매사례가액 조회법

부모님의 사전증여, 세무서에서 확인할 수 있을까? : 상속세 신고 전 내역 조회법

상속세, 얼마나 나올지 미리 알 수 있을까? : 홈택스 모의계산 활용법

양도소득세 예정신고, 어떻게 할까? : 간편신고 절차와 주의점